截至今年6月末，五大行的不良貸款均較2017年末下降，部分股份行出現(xiàn)了不良貸款余額、不良貸款率“雙降”，同時(shí)，多家銀行的撥備覆蓋率有所上升，風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力進(jìn)一步增強(qiáng)。銀行業(yè)還從優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)、優(yōu)化管理流程、借力科技治貸三方面加大了信貸管理力度，防止“病從口入”

作為實(shí)體經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的“晴雨表”，我國(guó)銀行業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量一直是備受關(guān)注的核心議題。上市銀行陸續(xù)發(fā)布的2018年半年度報(bào)告顯示，我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量穩(wěn)中向好的趨勢(shì)沒(méi)有變，部分銀行不良貸款率較2017年末出現(xiàn)下降。

同時(shí)，多家銀行上半年均用“真金白銀”加大了不良資產(chǎn)處置力度，并通過(guò)多種途徑來(lái)強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理水平，提升管理效能，以保證資產(chǎn)質(zhì)量潔凈。

資產(chǎn)質(zhì)量保持穩(wěn)定

從已發(fā)布的中報(bào)看，上市銀行資產(chǎn)質(zhì)量保持穩(wěn)定。截至今年6月末，五大行的不良貸款均較2017年末下降，部分股份行出現(xiàn)了不良貸款余額、不良貸款率“雙降”。同時(shí)，多家銀行的撥備覆蓋率有所上升，風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力進(jìn)一步增強(qiáng)。

多家銀行負(fù)責(zé)人認(rèn)為資產(chǎn)質(zhì)量“穩(wěn)中向好”的趨勢(shì)沒(méi)有變，并對(duì)未來(lái)的資產(chǎn)質(zhì)量預(yù)期表示出信心和底氣。

中報(bào)顯示，五大行不良貸款率均出現(xiàn)下降，不良貸款余額雖有升有降但保持穩(wěn)定。具體來(lái)看，截至今年6月末，中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、交通銀行的不良貸款率分別為1.54%、1.62%、1.43%、1.48%、1.49%，分別較2017年末下降0.01個(gè)百分點(diǎn)、0.19個(gè)百分點(diǎn)、0.02個(gè)百分點(diǎn)、0.01個(gè)百分點(diǎn)、0.01個(gè)百分點(diǎn)。

從不良貸款余額看，截至今年6月末，工行不良貸款余額2299.76億元，較上年末增加89.88億元；農(nóng)行不良貸款余額1858.95億元，較上年末減少81.37億元；中行不良貸款余額1633.04億元，比上年末增加48.35億元；建行不良貸款余額1987.54億元，較上年末增加64.63億元；交行不良貸款余額715.12億元，較上年末增加30.06億元。

從分布領(lǐng)域看，不良貸款主要集中在制造業(yè)，部分輕工、裝備制造和化工等中低端制造業(yè)領(lǐng)域受市場(chǎng)有效需求放緩、行業(yè)內(nèi)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈等因素影響，部分企業(yè)因資金鏈斷裂出現(xiàn)貸款違約，不良貸款有所增加。

股份制商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量也保持基本穩(wěn)定。其中，招商銀行不良貸款出現(xiàn)“雙降”。截至今年6月末，該行不良貸款余額553.82億元，比上年末減少20.11億元，不良貸款率1.43%，比上年末下降0.18個(gè)百分點(diǎn)。

除了上述兩個(gè)指標(biāo)，“撥備覆蓋率”也是分析銀行資產(chǎn)質(zhì)量的重要因素，反映出銀行的風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力。若一家銀行的撥備覆蓋率是150%，則意味著這家銀行已為1元的不良貸款準(zhǔn)備出1.5元作為沖抵。

已披露的中報(bào)顯示，多家商業(yè)銀行的撥備覆蓋率較去年末有所上升。其中，工行、農(nóng)行、中行、建行、交行分別為173.21%、248.40%、164.79%、193.16%、170.98%，分別較去年末上升19.14個(gè)百分點(diǎn)、40.03個(gè)百分點(diǎn)、5.16個(gè)百分點(diǎn)、22.08個(gè)百分點(diǎn)、16.25個(gè)百分點(diǎn)。

加大不良資產(chǎn)處置力度

資產(chǎn)質(zhì)量穩(wěn)中向好的背后，是各行上半年均加大了不良資產(chǎn)的處置力度，手段之一便是用利潤(rùn)中的“真金白銀”來(lái)核銷不良資產(chǎn)。同時(shí)，現(xiàn)金清收、重整重組、批量轉(zhuǎn)讓、不良資產(chǎn)證券化等市場(chǎng)化處置手段也被廣泛運(yùn)用。

中國(guó)工商銀行董事長(zhǎng)易會(huì)滿表示，在過(guò)去的2015年至2017年3年時(shí)間里，該行把握住財(cái)務(wù)實(shí)力比較強(qiáng)、盈利狀況較好、撥備基礎(chǔ)不錯(cuò)的有利條件，共支出2050億元處置了6000億元不良貸款。

“今年將投入1000億元作為呆賬準(zhǔn)備金，處置2200億元不良貸款，即4年共處置不良貸款8200億元，這個(gè)數(shù)據(jù)在目前工行14萬(wàn)億元的貸款余額中占比達(dá)6%。”易會(huì)滿說(shuō)。

“我們對(duì)未來(lái)的資產(chǎn)質(zhì)量預(yù)期有信心和底氣。”易會(huì)滿說(shuō)，工行盈利能力穩(wěn)定，同時(shí)還有4000億元撥備作為風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)，加之信貸結(jié)構(gòu)優(yōu)化，都有利于資產(chǎn)質(zhì)量的改善。他表示，接下來(lái)將主動(dòng)推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)防控轉(zhuǎn)型與基礎(chǔ)管理升級(jí)，以過(guò)硬的措施抓好新“出血點(diǎn)”管控和存量風(fēng)險(xiǎn)管控，打造更加健康的機(jī)體。

“中行上半年大力清收不良資產(chǎn)，統(tǒng)一調(diào)配行內(nèi)外清收資源，集中管理不良項(xiàng)目，提高處置效率，累計(jì)化解不良資產(chǎn)753億元，同比多化解18億元。”該行首席風(fēng)險(xiǎn)官潘岳漢說(shuō)。據(jù)介紹，中行多策并舉，拓寬了銀行卡及個(gè)人金融類不良貸款處置渠道，成功發(fā)行了銀行卡及個(gè)人金融類不良貸款資產(chǎn)支持證券。

“下一步，中行將努力整合行內(nèi)外資源，持續(xù)推進(jìn)不良化解工作向精細(xì)化轉(zhuǎn)變。同時(shí)，針對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)，持續(xù)推進(jìn)監(jiān)控預(yù)警系統(tǒng)建設(shè)，開(kāi)展多領(lǐng)域、多維度的風(fēng)險(xiǎn)排查，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)早發(fā)現(xiàn)、早預(yù)警和早化解。”潘岳漢說(shuō)。

招行相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，該行運(yùn)用多種途徑化解風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，2018年上半年共處置不良貸款181.87億元。其中，常規(guī)核銷84.99億元，清收61.64億元，不良資產(chǎn)證券化15.23億元，通過(guò)重組、抵債、減免等其他方式處置20.01億元。

實(shí)際上，針對(duì)不良貸款風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)已多次強(qiáng)調(diào)“以豐補(bǔ)歉”和逆周期調(diào)節(jié)，即要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在貸款增速較高、凈利潤(rùn)增長(zhǎng)較快的年份多計(jì)提貸款減值損失準(zhǔn)備，以保持穩(wěn)定的風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力，防患于未然。

分析多家銀行的中報(bào)可發(fā)現(xiàn)，反映經(jīng)營(yíng)成長(zhǎng)性的“撥備前利潤(rùn)”指標(biāo)均處于近年來(lái)的較高水平，這意味著，目前銀行有實(shí)力、潛力、空間來(lái)消化、處置不良資產(chǎn)。

提升風(fēng)險(xiǎn)管理效能

資產(chǎn)質(zhì)量既取決于經(jīng)濟(jì)環(huán)境，但更取決于銀行的管理水平、風(fēng)險(xiǎn)偏好。如何提升風(fēng)險(xiǎn)管理效能、防止“病從口入”？

從實(shí)踐看，今年上半年銀行業(yè)從三方面加大了信貸管理力度，即優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)、優(yōu)化管理流程、借力科技治貸。

從優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)方面看，農(nóng)行上半年突出對(duì)鋼鐵、煤炭、房地產(chǎn)等重點(diǎn)行業(yè)開(kāi)展排查，做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和化解，同時(shí)強(qiáng)化重點(diǎn)客戶的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)工作，加強(qiáng)大額用信集團(tuán)的貸后管理力度。

“在客戶選擇方面，工行不唯行業(yè)、不唯大小、不唯所有制，只唯優(yōu)劣。”易會(huì)滿說(shuō)，該行對(duì)于2013年以后的新增貸款，以新老劃斷的方式嚴(yán)控資產(chǎn)質(zhì)量。目前，工行2013年以來(lái)新發(fā)放貸款已占貸款總額的71%，不良貸款率控制在0.88%。

“建行繼續(xù)鞏固個(gè)人住房和基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域優(yōu)勢(shì)，加大普惠金融、綠色信貸和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的投入，嚴(yán)格控制產(chǎn)能嚴(yán)重過(guò)剩行業(yè)信貸投入。”該行董事會(huì)秘書(shū)黃志凌說(shuō)。

從優(yōu)化管理流程方面看，工行實(shí)施差異化、人格化授權(quán)，推行專家治貸、專業(yè)治貸；中行則加大了大戶集中度的管控，實(shí)行大戶信貸經(jīng)營(yíng)管理責(zé)任制，明確、強(qiáng)化各級(jí)機(jī)構(gòu)管理者的經(jīng)營(yíng)管理責(zé)任。

從借力科技治貸方面看，多家銀行以科技為利器，運(yùn)用大數(shù)據(jù)對(duì)準(zhǔn)入、貸后、投后進(jìn)行全流程跟蹤分析，智能化阻斷不良貸款的生成。

據(jù)介紹，目前建行已成立“風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量中心”，將其作為全面風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的預(yù)警平臺(tái)；招行則實(shí)施IFRS9（國(guó)際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則第9號(hào)金融工具）下的“預(yù)期損失模式撥備模型”，通過(guò)引入大數(shù)據(jù)和金融科技技術(shù)，提升其風(fēng)險(xiǎn)管理量化工具的實(shí)用性與精確性。